為進一步加強街道行政、事業(yè)單位（以下簡稱各部門、各單位）財務管理，提高資金使用效益，促進街道各項事業(yè)進一步發(fā)展，根據(jù)國家相關法律、法規(guī)和市、區(qū)財政局的有關規(guī)定，結(jié)合街道實際，制定本制度。

第一章  財政預算管理

　　第一條財政辦將財政預算內(nèi)資金收入和預算外資金收入統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排支出，按照街道黨政領導班子聯(lián)席會議討論通過的財政預算方案，根據(jù)工作進度及事業(yè)發(fā)展需要撥付財政資金。

　　第二條街道辦每年11月15日前向各單位（部門）傳達寶安區(qū)財政局編制下一年度預算草案的意見。

　　第三條財政辦根據(jù)財政預算的原則編制預算草案，規(guī)定預算收支科目、報表格式和編制方法。

　　第四條各單位（部門）根據(jù)財政預算的具體要求，結(jié)合本單位（部門）的具體情況和事業(yè)發(fā)展需要，編制預算草案。項目支出金額在10,000元以上的需附上預算說明。預算草案報本單位（部門）分管領導審核簽字后，于預算年度前一年的12月1日前報財政辦。

　　第五條財政辦依據(jù)各單位（部門）預算，結(jié)合財政資金的具體情況，編制街道的綜合財政預算草案，并于預算年度前一年的12月31日前將預算草案報街道黨政領導班子聯(lián)席會議討論，通過后報寶安區(qū)人大審批。

　　第六條各單位（部門）必須嚴格執(zhí)行財政預算方案。在執(zhí)行過程中，由于政策性因素或?qū)嶋H工作需要調(diào)整預算收支的，經(jīng)街道黨政領導班子聯(lián)席會議討論通過后，交財政辦執(zhí)行。

　　第七條財政辦按照全年預算方案，每月做出財政資金收支計劃，經(jīng)分管財政領導審核后，報街道黨工委書記或辦事處主任審批后執(zhí)行。

　　第八條會計核算中心嚴格按照每月資金安排報賬和核算。

第二章  財政資金撥付管理

　　第九條財政辦負責本級財政資金的撥付管理。

　　第十條財政辦負責執(zhí)行部門預算并核定部門預算的支出用途撥款，撥付的款項必須通過銀行賬戶結(jié)算。

　　第十一條財政辦撥款專用印章原則上由主任負責保管。分管資金的會計人員保管各自的銀行預留印鑒私章，如外出或休假，各類印章實行交叉保管，并辦理交接手續(xù)。

　　第十二條財政辦原則上在五個工作日內(nèi)完成款項的撥付，不得無故拖延。撥款人員對申請撥付資金的用途、相關附件及請款單據(jù)的完整性等進行審核，對不符合規(guī)定的請款單據(jù)，不予受理。

　　第十三條財政辦、審計辦對各單位（部門）資金的使用情況進行監(jiān)管，定期跟蹤檢查。

第三章  現(xiàn)金管理

　　第十四條各單位（部門）必須嚴格按照中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍和額度，合理使用現(xiàn)金。超出規(guī)定范圍的,各單位（部門）通過開戶銀行予以結(jié)算；特殊情況確需用現(xiàn)金支付的，必須經(jīng)部門分管領導和分管財政的領導批準后方可支付。

　　第十五條各單位（部門）根據(jù)銀行有關規(guī)定和實際需要核定備用金限額。

　　第十六條各單位（部門）收到的所有現(xiàn)金必須于當天存入銀行，任何單位與個人不得坐支(即從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付)或挪作他用。

　　第十七條各單位（部門）定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行檢查，以保證庫存現(xiàn)金的安全。

　　第十八條各單位（部門）不得“公款私借”和以“白頭單”頂庫。公務借款按借款審批權(quán)限的規(guī)定執(zhí)行，公務出差或會議借款，在事畢后七天內(nèi)辦理結(jié)算；其他公務借款的還款期限最長不得超過三個月。

第四章  收入管理

　　第十九條本章所稱收入是指政府非稅收入，主要包括行政性收費、政府性基金收入、國有資源有償使用收入、國有資產(chǎn)有償使用收入、國有資本經(jīng)營收費和罰沒收入、以政府名義接受的捐款收入、主管部門集中收入以及政府財政資金產(chǎn)生的利息收入等。

　　第二十條各單位（部門）收款必須使用廣東省財政印制的正規(guī)票據(jù)，并按“收支兩條線”管理辦法將收入全部存入財政專戶，各單位（部門）不得中途截留或私設小錢柜，違者追究單位領導責任。

　　第二十一條堅決杜絕亂收費現(xiàn)象，收費單位必須嚴格按政策法規(guī)和工商物價局規(guī)定的收費范圍和標準進行收費，任何單位和個人不得擅自更改收費標準，收費員必須持有物價局核發(fā)的《收費員證》方能收費。

第五章  支出管理

　　第二十二條各單位（部門）支出應遵循“量入為出，勤儉節(jié)約”的原則，嚴格按照本單位（部門）年度預算中核定的資金用途、范圍、金額及標準使用，不得擅自提高標準或巧立名目，甚至化整為零分散支出或變相支出。

　　第二十三條支出要有合法有效票據(jù)，手續(xù)完備。原始憑證必須有經(jīng)辦人、證明人簽名，經(jīng)領導批準后方可付款報銷。

　　第二十四條嚴格控制開支，接待費用以外的各項費用不能用餐飲票據(jù)報銷。

　　第二十五條各單位（部門）工作人員（含臨時聘用人員）工資根據(jù)組織人事辦核定的工資標準按月發(fā)放，不得擅自提高標準或增加工資項目。

　　第二十六條各單位（部門）獎金和補貼根據(jù)街道辦事處規(guī)定的標準發(fā)放，不得擅自提高標準或另設補貼項目。

　　第二十七條探親費、差旅費的報銷參照《財政部關于職工探親路費的規(guī)定》等有關文件執(zhí)行。

　　第二十八條物資采購按照《采購管理制度》規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十九條接待費用按照《公務接待制度》規(guī)定執(zhí)行